Δύο υπόλοιπα για τον ίδιο λογαριασμό
Ο Ανδρέας Νικολάου έχει ένα μικρό τυπογραφείο: επαγγελματικές κάρτες, προσκλήσεις, αφίσες για τα μαγαζιά της γειτονιάς. Στις 31 Μαρτίου κατεβάζει το αντίγραφο κίνησης: η τράπεζα λέει ότι έχει 8.940. Τα βιβλία του λένε 9.615. Διαφορά 675, και την Παρασκευή πρέπει να πληρώσει το χαρτί.
Η πρώτη του αντίδραση είναι να φανταστεί το χειρότερο: μια αχρεωστήτως χρέωση, έναν πελάτη που δεν πλήρωσε, ένα λάθος στα βιβλία του. Η δεύτερη αντίδραση είναι καλύτερη. Βάζει το αντίγραφο κίνησης δίπλα στον λογαριασμό Τράπεζα του γενικού καθολικού και αρχίζει να τσεκάρει, μία μία, τις κινήσεις που εμφανίζονται και στις δύο πλευρές. Αυτό, χωρίς να το ξέρει, είναι συμφωνία τράπεζας.
Τι είναι η συμφωνία τράπεζας
Συμφωνία σημαίνει να συγκρίνετε το αντίγραφο κίνησης της τράπεζας με τον λογαριασμό τράπεζας στα βιβλία σας, κίνηση προς κίνηση, και να εξηγήσετε κάθε διαφορά μέχρι και οι δύο δρόμοι να καταλήξουν στο ίδιο υπόλοιπο. Δεν πρόκειται να αντιγράψετε το υπόλοιπο της τράπεζας στα βιβλία, αλλά να καταλάβετε γιατί διαφέρουν και να διορθώσετε μόνο ό,τι πραγματικά λείπει.
Γιατί σχεδόν ποτέ δεν συμφωνούν
- Επιταγές που εκδόθηκαν αλλά ο προμηθευτής δεν τις έχει εξαργυρώσει ακόμη: έχουν φύγει από τα βιβλία σας, όχι όμως από την τράπεζα.
- Καταθέσεις καθ' οδόν: τις έχετε καταχωρίσει, αλλά η τράπεζα τις πιστώνει μία ή δύο μέρες αργότερα.
- Προμήθειες, τόκοι και πάγιες εντολές: η τράπεζα τις έχει καταχωρίσει, εσείς όχι ακόμη.
- Λάθη: ένα ποσό αντιγραμμένο λάθος, μια κίνηση καταχωρισμένη δύο φορές, από τη δική σας πλευρά ή, σπάνια, από την πλευρά της τράπεζας.
Η συμφωνία σε πέντε βήματα
- Συγκεντρώστε το αντίγραφο κίνησης του μήνα και το καθολικό του λογαριασμού Τράπεζα για την ίδια περίοδο.
- Τσεκάρετε κάθε κίνηση που εμφανίζεται και στα δύο με το ίδιο ποσό.
- Γράψτε ό,τι εμφανίζεται μόνο στα βιβλία σας: επιταγές που δεν εξαργυρώθηκαν και καταθέσεις καθ' οδόν. Αυτά προσαρμόζουν το υπόλοιπο της τράπεζας.
- Γράψτε ό,τι εμφανίζεται μόνο στην τράπεζα: προμήθειες, τόκους, πάγιες εντολές. Αυτά προσαρμόζουν τα βιβλία σας, με μία εγγραφή το καθένα.
- Ελέγξτε ότι τα δύο προσαρμοσμένα υπόλοιπα είναι ίσα. Αν δεν είναι, υπάρχει ακόμη λάθος να βρεθεί.
Το παράδειγμα του Ανδρέα, λυμένο
Μετά το τσεκάρισμα, στον Ανδρέα μένουν τέσσερις κινήσεις χωρίς ζευγάρι: μια κατάθεση 1.200 που έκανε στις 31 και η τράπεζα πίστωσε την 1η Απριλίου, μια επιταγή 650 στον προμηθευτή χαρτιού που δεν έχει εξαργυρωθεί, μια τραπεζική προμήθεια 25 και η πάγια εντολή του ίντερνετ, 100, που ξέχασε να καταχωρίσει.
| Στοιχείο | Τράπεζα | Βιβλία |
|---|---|---|
| Υπόλοιπο στις 31 Μαρτίου | 8.940 | 9.615 |
| Συν η κατάθεση καθ' οδόν | 1.200 | |
| Μείον η επιταγή που δεν εξαργυρώθηκε | -650 | |
| Μείον η τραπεζική προμήθεια | -25 | |
| Μείον η πάγια εντολή ίντερνετ | -100 | |
| Συμφωνημένο υπόλοιπο | 9.490 | 9.490 |
Και οι δύο δρόμοι καταλήγουν στο 9.490. Η κατάθεση και η επιταγή δεν χρειάζονται εγγραφή: η τράπεζα θα τις καταχωρίσει τις επόμενες μέρες. Η προμήθεια και το ίντερνετ χρειάζονται, γιατί είναι πραγματικά έξοδα που έλειπαν από τα βιβλία:
| Εγγραφή | Χρέωση | Πίστωση | Ποσό |
|---|---|---|---|
| Τραπεζική προμήθεια Μαρτίου | Τραπεζικά έξοδα | Τράπεζα | 25 |
| Ίντερνετ Μαρτίου | Τηλεπικοινωνίες και ίντερνετ | Τράπεζα | 100 |
Κάθε πότε γίνεται
Τουλάχιστον μία φορά τον μήνα, όταν έρχεται το αντίγραφο κίνησης, και πριν κλείσετε τον μήνα στα βιβλία σας. Αν οι κινήσεις είναι πολλές, μία φορά την εβδομάδα. Η συμφωνία ενός μήνα θέλει λίγα λεπτά· ενός ολόκληρου χρόνου, μέρες.
Προειδοποιητικά σημάδια
- Μια διαφορά που δεν εξηγείται και επαναλαμβάνεται μήνα με τον μήνα.
- Επιταγές που δεν έχουν εξαργυρωθεί εδώ και πολλούς μήνες: αξίζει ένα τηλεφώνημα στον προμηθευτή.
- Χρεώσεις που κανείς δεν αναγνωρίζει ή που εμφανίζονται δύο φορές.
- Καταθέσεις καθ' οδόν που δεν φτάνουν ποτέ στην τράπεζα.
Τι άλλαξε για τον Ανδρέα
Ο Ανδρέας πλήρωσε το χαρτί την Παρασκευή, χωρίς άγχος. Από τότε κάνει τη συμφωνία την πρώτη εργάσιμη κάθε μήνα, με έναν καφέ και το αντίγραφο κίνησης· του παίρνει είκοσι λεπτά. Τον Ιούνιο η συμφωνία τού έδειξε μια διπλή χρέωση από τον πάροχο πληρωμών με κάρτα. Την αμφισβήτησε και πήρε τα χρήματα πίσω. Χωρίς συμφωνία θα την είχε πληρώσει δύο φορές.
Πού μπαίνει το Aconta Online
Το Aconta Online δεν συνδέεται με την τράπεζά σας: κάνετε τη συμφωνία με το αντίγραφο κίνησης στο χέρι. Σας δίνει όμως το καθολικό του λογαριασμού Τράπεζα, κατά ημερομηνία, με κάθε κίνηση και το υπόλοιπό της, δηλαδή ακριβώς το άλλο μισό της συμφωνίας. Οι προσαρμογές καταχωρίζονται ως εγγραφές και μένουν στο ιστορικό, και όταν ο μήνας έχει συμφωνηθεί και ελεγχθεί, μπορείτε να τον κλείσετε ώστε να μην τον αλλάξει τίποτα αργότερα. Η πρώτη εταιρεία είναι δωρεάν, χωρίς κάρτα.
Συχνές ερωτήσεις
Τι είναι η συμφωνία τράπεζας;
Είναι η σύγκριση, κίνηση προς κίνηση, του αντιγράφου κίνησης της τράπεζας με τον λογαριασμό τράπεζας στα βιβλία σας, ώσπου να εξηγηθεί κάθε διαφορά και να καταλήξουν και τα δύο στο ίδιο υπόλοιπο.
Γιατί το υπόλοιπο της τράπεζας δεν συμφωνεί με τα βιβλία μου;
Συνήθως λόγω επιταγών που δεν εξαργυρώθηκαν ακόμη, καταθέσεων που η τράπεζα δεν έχει πιστώσει, προμηθειών ή πάγιων εντολών που δεν καταχωρίσατε, ή κάποιου λάθους από τη μία πλευρά.
Ποια στοιχεία της συμφωνίας καταχωρίζονται στα βιβλία;
Μόνο όσα η τράπεζα έχει ήδη καταχωρίσει κι εσείς όχι: προμήθειες, τόκοι, πάγιες εντολές και δικά σας λάθη. Οι επιταγές που δεν εξαργυρώθηκαν και οι καταθέσεις καθ' οδόν δεν χρειάζονται εγγραφή, γιατί είναι ήδη στα βιβλία σας.
Κάθε πότε γίνεται η συμφωνία τράπεζας;
Τουλάχιστον μία φορά τον μήνα, πριν κλείσει η περίοδος. Με πολλές κινήσεις, αξίζει κάθε εβδομάδα.